Conozca cómo las leyes, los esfuerzos y las políticas contra lucha contra el blanqueo de capitales evitan que los delincuentes conviertan el dinero obtenido ilegalmente en dinero limpio.
Los esfuerzos contra el blanqueo de capitales (AML) consisten en leyes, regulaciones y procedimientos, que están diseñados para evitar que los delincuentes intercambien dinero obtenido a través de actividades ilegales, es decir, "dinero sucio", en ingresos legítimos o "dinero limpio". El término "dinero sucio" se origina en los días de Al Capone, quien "lavaba" el dinero que ganaba con sus actividades ilegales a través de una cadena de lavanderías de monedas basadas en efectivo.
Hay tres etapas del blanqueo de capitales: colocación, estratificación e integración.
- Colocación es el acto de inyectar dinero sucio en un sistema financiero, como una cuenta bancaria o una empresa. Algunos ejemplos de métodos de colocación, incluida la combinación de fondos con ingresos legítimos (por ejemplo, negocios en efectivo), el pago de deudas con dinero sucio, juegos de azar, inversiones inmobiliarias y contrabando y cambio de divisas.
- La estratificación oculta la fuente del dinero a través de varias maniobras de contabilidad oscuras y difíciles de rastrear. La estratificación a menudo implica transferencias internacionales, especialmente a países con leyes que favorecen la privacidad de los titulares de cuentas. El dinero generalmente se divide y mueve varias veces hasta que es prácticamente imposible rastrear hasta la fuente.
- Integración es cuando el dinero ahora limpio se retira y se coloca en una cuenta bancaria "limpia". Luego, el dinero se puede utilizar para cualquier propósito.
Las leyes contra el lavado de dinero cubren una gama limitada de actividades de lavado de dinero y actividades delictivas, pero las implicaciones son de gran alcance. Por ejemplo, las regulaciones de AML requieren que las instituciones financieras, incluidos los bancos, que emiten crédito o aceptan depósitos de clientes, supervisen el comportamiento de los clientes para asegurarse de que no están ayudando a las actividades de lavado de dinero. Si los bancos no cumplen con estas leyes y regulaciones, pueden tener efectos costosos, lo que resultará en fuertes multas y otras acciones de aplicación de la ley.
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La Ley contra el blanqueo de capitales es una colección de varios actos y políticas que trabajan en conjunto para prevenir y enjuiciar los delitos de blanqueo de capitales en los Estados Unidos. La lucha contra el lavado de dinero también implica la colaboración entre varias organizaciones gubernamentales nacionales e internacionales, ya que este delito ocurre con frecuencia en varios países. Las siguientes son descripciones generales de algunas de las leyes estadounidenses más notables que protegen contra el blanqueo de capitales.
Estas leyes y organizaciones incluyen:
Ley de secreto bancario (BSA): la BSA, también conocida como Ley de Reporte de Transacciones en el Extranjero y Moneda, entró en vigor en 1970, y fue la primera legislación, que buscó prevenir y perseguir el acto de blanqueo de capitales en los bancos y otras instituciones financieras. La Ley de secreto bancario requería que los bancos cooperaran con las investigaciones del gobierno para combatir el financiamiento de actividades ilegales mediante el seguimiento del movimiento de dinero. Por ejemplo, requiere que los bancos llenen un informe de transacciones monetarias (CTR) para cualquier transacción en efectivo que exceda los $10,000.
Ley de control de blanqueo de capitales: esta ley fue creada en 1986 y convirtió el blanqueo de capitales en un delito federal. Su objetivo principal es dominar el blanqueo de capitales por parte de los cárteles de la droga. Permite al gobierno incautar activos sin acusar a nadie de un delito. La ley también extendió el CTR para incluir cualquier transacción de más de 10,000, no solo efectivo.
Ley Annunzio-Wylie contra el blanqueo de capitales: Esta ley de 1992 se centra principalmente en los bancos. Les exige que implementen prácticas de prevención del blanqueo de capitales y los sanciona por permitir que los delincuentes utilicen sus instituciones con fines de blanqueo de capitales. Introdujo los informes de actividades sospechosas (SAR) que los bancos deben completar si se sospecha que un cliente o una transacción está cometiendo lavado de dinero.
Patriot Act: esto se implementó después de los ataques terroristas en Nueva York el 11 de septiembre de 2001, y tiene como objetivo rastrear y combatir el financiamiento del terrorismo (CFT) y las actividades terroristas a través del lavado de dinero. Fortaleció la colaboración entre bancos y unidades antiterroristas dentro del gobierno, y aumentó las multas y sentencias por lavado de dinero. Un punto esencial de la Patriot Act son los Programas de identificación de clientes (CIP), también conocidos como conozca a su cliente (KYC), que obliga a los bancos a examinar a sus clientes.
FinCEN: la Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) se agregó a las regulaciones de BSA y Patriot Act, e implementó reglas estrictas para la debida diligencia del cliente que las instituciones financieras deben cumplir.
Varias organizaciones gubernamentales, instituciones y fuerzas del orden público nacionales e internacionales luchan contra el lavado de dinero en todo el mundo.
- Organizaciones estadounidenses: las agencias reguladoras y de aplicación de la ley incluyen FinCen, Comisión de Bolsa y Valores (SEC), Oficina Federal de Investigaciones (FBI), Agencia Central de Inteligencia (CIA) y Servicio Postal de los Estados Unidos (USPS).
- Organizaciones internacionales: las organizaciones incluyen el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), la Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito (UNODC), la Unidad de Integridad Financiera del Banco Mundial y el Fondo Monetario Internacional (FMI).
Lo que hace una empresa para adherirse a las políticas y regulaciones de AML es adoptar un programa de conformidad contra el blanqueo de capitales. Un programa de conformidad de AML también está diseñado para exponer y reaccionar ante riesgos de blanqueo de capitales, financiamiento del terrorismo y fraude.
Las empresas deben seguir una serie de requisitos para hacerlo. Hay cinco pilares de la lucha contra el blanqueo de capitales que ayudan a una organización a alcanzar la conformidad de AML. Son:
- Designar un oficial de conformidad de AML.
- Crear políticas y procedimientos internos.
- Garantizar la capacitación continua del programa de AML.
- Proporcione una revisión independiente por parte de un tercero.
- Realice la debida diligencia con el cliente (conozca a su cliente y la idoneidad del cliente).
La forma más fácil de detener el lavado de dinero es implementar reglas de "conozca a su cliente" en las instituciones financieras. Si el dinero está asociado con una persona u organización y cada transacción es rastreable, entonces es casi imposible blanquear dinero. Como puede ver en las diversas leyes contra el blanqueo de capitales (AML) aprobadas en los últimos 50 años, las reglas sobre la debida diligencia del cliente se han vuelto cada vez más estrictas.
La Ley de Secreto Bancario solicita a las instituciones financieras que informen sobre cualquier actividad que pueda utilizarse para blanquear dinero. Estos son los cuatro requisitos de informes más importantes para cumplir con la Ley de Secreto Bancario que a menudo se activan cuando una institución financiera se encuentra con un delito de blanqueo de capitales:
- Informe de actividad sospechosa (SAR): las instituciones financieras deben completar este informe dentro de los 30 días posteriores a la detección de cualquier transacción sospechosa.
- Informe de cuenta bancaria extranjera (FBAR): Este formulario debe completarse cuando una persona tiene cuentas o vehículos de inversión en países fuera de los Estados Unidos.
- Informe de transacciones de divisas (CTR): este informe es obligatorio cuando un cliente deposita o retira una cantidad superior a USD 10,000.
- Informe de transporte internacional de moneda o instrumentos monetarios (CMIR): este informe es similar al CRT, pero en lugar de un depósito o transferencia, se mueve físicamente, envía o transporta de un cliente a otro una cantidad monetaria de más de USD 10,000.
Si bien el lavado de dinero es un delito internacional, muchas reglas son locales y, a veces, pueden entrar en conflicto con las políticas federales, lo que dificulta que las instituciones financieras cumplan con las reglas y regulaciones. Algunos bancos incluso han decidido suspender los servicios en países que dificultan el cumplimiento o tienen la reputación de facilitar el lavado de dinero.
Las herramientas y el software de inteligencia artificial han mejorado el proceso general para detectar comportamientos delictivos. Por ejemplo, la IA y la automatización de procesos robóticos (RPA) se pueden utilizar para ejecutar análisis estadísticos en datos no estructurados, encontrar casos de alto riesgo y eliminar banderas falsas debido a datos redundantes. La IA también utiliza el procesamiento del lenguaje natural (NLP) para detectar cambios en el comportamiento del usuario y combina esos datos con información contextual, lo que mejora la capacidad de las instituciones bancarias para "conocer a su cliente".
Si bien las herramientas de inteligencia artificial han mejorado la detección de blanqueo de capitales, no son perfectas. Estos programas aún pueden marcar cuentas y transacciones financieras por error. A medida que aumenta su tasa de adopción, las instituciones financieras verán reducciones en las tasas de error, lo que les permitirá seguir cumpliendo con las leyes y regulaciones contra el blanqueo de capitales de manera más eficiente.
Los trabajos contra el blanqueo de capitales se pueden encontrar en varios departamentos de una organización, desde TI hasta finanzas, investigación, conformidad, ley y, por supuesto, investigación y aplicación de la ley.
En el sector privado, los especialistas certificados en lucha contra el blanqueo de capitales y los expertos financieros ayudan a las organizaciones a seguir cumpliendo y pueden ayudar a descubrir posibles esquemas de lucha contra el blanqueo de capitales. En el sector público, hay tres trayectorias profesionales principales de AML: redacción de políticas, legal y aplicación de la ley.
Además de un título y experiencia laboral, a menudo se requieren certificaciones contra el blanqueo de capitales para obtener un trabajo en esta área. Tres reconocidas certificaciones, asociaciones y capacitaciones contra el blanqueo de capitales incluyen:
- Capacitación y certificación de AML de Limra
- Certificación de especialista certificado en lucha contra el blanqueo de capitales (CAMS)
- Asociación de especialistas certificados en lucha contra el blanqueo de capitales (ACAMS)
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