Upaya anti pencucian uang (AML) terdiri dari undang-undang, peraturan, dan prosedur yang dirancang untuk mencegah penjahat menukarkan uang yang diperoleh melalui kegiatan ilegal, atau 'uang kotor', menjadi pendapatan yang sah atau 'uang bersih'.
Istilah 'uang kotor' berasal dari zaman Al Capone, yang 'mencuci' uang yang diperolehnya dari kegiatan ilegal menggunakan rantai binatu koin berbasis uang tunai.
Ada tiga tahap pencucian uang: penempatan, pelapisan, dan integrasi.
- Penempatan adalah tindakan menyuntikkan uang kotor ke dalam sistem keuangan, seperti rekening bank atau bisnis. Beberapa contoh metode penempatan, termasuk pencampuran dana dengan pendapatan yang sah (misalnya, bisnis tunai), membayar utang dengan uang kotor, perjudian, investasi real estat, dan penyelundupan dan pertukaran mata uang asing.
- Pelapisan menyembunyikan sumber uang melalui berbagai manuver pembukuan yang tidak jelas dan sulit dilacak. Pelapisan sering kali melibatkan transfer internasional, terutama ke negara-negara dengan hukum yang mendukung privasi pemegang akun. Uang tersebut biasanya dipecah dan dipindahkan berkali-kali hingga hampir tidak mungkin dilacak kembali ke sumbernya.
- Integrasi adalah ketika uang yang sudah bersih ditarik dan ditempatkan ke dalam rekening bank yang 'bersih'. Uang itu kemudian dapat digunakan untuk tujuan apa pun.
Undang-undang anti pencucian uang mencakup berbagai kegiatan pencucian uang dan kegiatan kriminal yang terbatas tetapi implikasinya luas. Misalnya, peraturan AML mewajibkan lembaga keuangan yang mengeluarkan kredit atau menerima simpanan nasabah untuk memantau perilaku nasabah guna memastikan bahwa mereka tidak membantu kegiatan pencucian uang. Jika bank tidak mematuhi undang-undang dan peraturan ini, mereka dapat menerima efek yang merugikan, mengakibatkan denda yang besar dan tindakan penegakan hukum lainnya.
Dapatkan insight untuk mengelola risiko pelanggaran data dengan lebih baik dengan laporan Biaya Pelanggaran Data terbaru.
Daftar untuk mendapatkan insight tentang SAP
Undang-Undang Anti Pencucian Uang adalah kumpulan dari beberapa tindakan dan kebijakan yang bekerja sama untuk mencegah dan menuntut kejahatan pencucian uang di AS. Perang melawan pencucian uang juga melibatkan kolaborasi antara beberapa organisasi pemerintah domestik dan internasional, karena kejahatan ini sering terjadi di berbagai negara. Berikut ini adalah ikhtisar dari beberapa undang-undang AS yang paling penting yang melindungi dari pencucian uang.
Undang-undang dan organisasi ini meliputi:
Undang-Undang Kerahasiaan Bank (Bank Secrecy Act/BSA): BSA, yang juga dikenal sebagai Undang-Undang Pelaporan Mata Uang dan Transaksi Luar Negeri, muncul pada tahun 1970, dan merupakan undang-undang pertama yang berusaha mencegah dan menuntut tindakan pencucian uang melalui bank dan lembaga keuangan lainnya. Undang-Undang Kerahasiaan Bank mewajibkan bank untuk bekerja sama dengan investigasi pemerintah untuk memerangi pendanaan kegiatan ilegal dengan melacak pergerakan uang. Sebagai contoh, bank-bank diwajibkan untuk melengkapi laporan transaksi mata uang (CTR) untuk setiap transaksi tunai yang melebihi USD 10.000.
Undang-Undang Pengendalian Pencucian Uang: Undang-undang ini dibuat pada tahun 1986, dan menjadikan pencucian uang sebagai kejahatan federal. Fokus utamanya adalah untuk memberantas pencucian uang yang dilakukan oleh kartel narkoba. Ini memungkinkan pemerintah untuk menyita aset tanpa menuntut siapa pun dengan kejahatan. Undang-undang itu juga memperpanjang CTR agar mencakup transaksi lebih dari 10.000, bukan hanya uang tunai.
Undang-Undang Anti Pencucian Uang Annunzio-Wylie: Undang-undang dari tahun 1992 ini terutama berfokus pada bank. Ini mengharuskan mereka untuk menerapkan praktik pencegahan anti pencucian uang dan menghukum mereka karena mengizinkan penjahat menggunakan institusi mereka untuk tujuan pencucian uang. Undang-undang ini memperkenalkan Laporan Aktivitas Mencurigakan (Suspicious Activity Reports/SAR) yang harus diisi oleh bank jika ada klien atau transaksi yang dicurigai sebagai pencucian uang.
Undang-Undang Patriot: Undang-undang ini diimplementasikan setelah serangan teroris di New York pada tanggal 11 September 2001, dan bertujuan untuk melacak dan memerangi pendanaan terorisme (CFT) dan kegiatan teroris melalui pencucian uang. Hal ini memperkuat kolaborasi antara bank dan unit anti terorisme di dalam pemerintahan, dan meningkatkan denda dan hukuman untuk pencucian uang. Poin penting dari Undang-undang Patriot adalah Program Identifikasi Pelanggan (CIP), yang juga dikenal sebagai kenali nasabah Anda (KYC), yang memaksa bank untuk memeriksa nasabah mereka.
FinCEN: Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) menambahkan peraturan BSA dan Undang-undang Patriot, dan menerapkan aturan ketat untuk uji tuntas nasabah yang harus dipatuhi oleh lembaga keuangan.
Beberapa organisasi, lembaga, dan penegak hukum pemerintah domestik dan internasional memerangi pencucian uang di seluruh dunia.
- Organisasi Amerika Serikat: Lembaga penegak hukum dan regulator termasuk FinCen, Securities and Exchange Commission (SEC), Biro Investigasi Federal (FBI), Badan Intelijen Pusat (CIA), dan Layanan Pos Amerika Serikat (USPS).
- Organisasi internasional: Organisasi-organisasi tersebut meliputi Financial Action Task Force (FATF), Kantor PBB untuk Narkoba dan Kejahatan (UNODC), Unit Integritas Keuangan Bank Dunia, dan Dana Moneter Internasional (IMF).
Program kepatuhan anti pencucian uang adalah apa yang dilakukan perusahaan untuk mematuhi kebijakan dan peraturan AML. Program kepatuhan AML juga dirancang untuk mengekspos dan bereaksi terhadap risiko pencucian uang, pendanaan teroris, dan risiko terkait penipuan.
Bisnis harus mengikuti serangkaian persyaratan untuk melakukannya. Ada lima pilar anti pencucian uang yang membantu organisasi mencapai kepatuhan AML.
- Tunjuk petugas kepatuhan AML.
- Buat kebijakan dan prosedur internal.
- Menerapkan pelatihan program AML berkelanjutan.
- Memberikan tinjauan independen oleh pihak ketiga.
- Lakukan uji tuntas pelanggan (ketahui kesesuaian pelanggan dan klien Anda).
Cara termudah untuk menghentikan pencucian uang adalah dengan menerapkan aturan “kenali pelanggan Anda” di lembaga keuangan. Jika uang dikaitkan dengan satu orang atau organisasi dan setiap transaksi dapat dilacak, maka hampir tidak mungkin untuk mencuci uang. Seperti yang dapat Anda lihat dari berbagai undang-undang AML yang telah disahkan dalam 50 tahun terakhir, aturan tentang uji tuntas nasabah semakin ketat.
Undang-Undang Kerahasiaan Perbankan meminta lembaga keuangan untuk melaporkan aktivitas apa pun yang mungkin digunakan untuk mencuci uang. Berikut ini adalah empat persyaratan pelaporan terpenting untuk mematuhi Undang-Undang Kerahasiaan Perbankan yang sering kali muncul ketika lembaga keuangan menemukan kejahatan pencucian uang:
- Laporan Aktivitas Mencurigakan (SAR): Lembaga keuangan diwajibkan untuk melengkapi laporan ini dalam waktu 30 hari sejak terdeteksinya transaksi yang mencurigakan.
- Laporan Rekening Bank Asing (FBAR): Formulir ini perlu diisi jika seseorang memiliki rekening atau sarana investasi di negara di luar Amerika Serikat.
- Laporan Transaksi Mata Uang (CTR): Laporan ini diperlukan ketika klien menyetor atau menarik dana dalam jumlah lebih besar dari USD 10.000.
- Laporan Transportasi Mata Uang atau Instrumen Moneter Internasional (CMIR): Laporan ini mirip dengan CRT, tetapi alih-alih deposit atau transfer, jumlah moneter lebih dari USD 10.000 secara fisik dipindahkan, dikirim, atau diangkut dari satu klien ke klien lainnya.
Meskipun pencucian uang adalah kejahatan internasional, banyak aturan yang bersifat lokal, dan terkadang dapat bertentangan dengan kebijakan federal, sehingga menyulitkan lembaga keuangan untuk tetap patuh pada peraturan dan regulasi. Beberapa bank bahkan memutuskan untuk menangguhkan layanan di negara-negara yang menyulitkan mereka untuk tetap patuh atau memiliki reputasi memfasilitasi pencucian uang.
Alat dan perangkat lunak kecerdasan buatan (AI) telah meningkatkan proses keseluruhan untuk mendeteksi perilaku kriminal. Misalnya, AI dan otomatisasi proses robotik (RPA) dapat digunakan untuk menjalankan analisis statistik pada data yang tidak terstruktur, menemukan kasus berisiko tinggi dan menghilangkan tanda palsu karena data yang berulang. AI juga menggunakan pemrosesan bahasa alami (NLP) untuk mendeteksi perubahan perilaku pengguna, dan menggabungkan data itu dengan informasi kontekstual, meningkatkan kemampuan lembaga perbankan untuk 'mengenal pelanggan Anda'.
Meskipun alat AI telah meningkatkan deteksi pencucian uang, alat tersebut tidak sempurna; program-program ini masih dapat menandai rekening dan transaksi keuangan karena kesalahan. Ketika tingkat adopsi mereka meningkat, lembaga keuangan melihat pengurangan tingkat kesalahan, yang memungkinkan mereka untuk tetap mematuhi undang-undang dan peraturan anti pencucian uang dengan lebih efisien.
Pekerjaan anti pencucian uang dapat ditemukan di berbagai departemen dalam suatu organisasi, mulai dari TI hingga keuangan, penelitian, kepatuhan, hukum, dan tentu saja, investigasi dan penegakan hukum.
Di sektor swasta, spesialis anti pencucian uang bersertifikat dan pakar keuangan membantu organisasi tetap patuh, dan mereka dapat membantu menemukan skema anti pencucian uang yang potensial. Di sektor publik, ada tiga jalur karier AML utama: penulisan kebijakan, hukum dan penegakan hukum.
Selain gelar dan pengalaman kerja, sertifikasi anti pencucian uang sering kali diperlukan untuk mendapatkan pekerjaan di bidang ini. Tiga sertifikasi, asosiasi, dan pelatihan anti pencucian uang yang diakui meliputi:
- Pelatihan dan sertifikasi AML Limra
- Sertifikasi Spesialis Anti Pencucian Uang Bersertifikat (CAMS)
- Asosiasi Spesialis Anti Pencucian Uang Bersertifikat (ACAMS)
IBM Safer Payments adalah solusi AI yang membantu organisasi menerapkan program anti pencucian uang dengan cara yang hemat biaya. Lembaga-lembaga dapat meningkatkan pendaftaran pelanggan dan mengoptimalkan pengelolaan penipuan dengan portofolio solusi analitis berbasis AI yang ditawarkan pada IBM Cloud Pak for Data.
Selain itu, dengan menggunakan IBM Cloud Pak for Data, alat ini dapat mendukung pemeriksaan kepatuhan dan membantu manajemen pelanggan, keamanan pembayaran, penipuan klaim, sanksi triase peringatan, penelitian entitas, dan penilaian risiko geografis.
Untuk mempelajari lebih lanjut tentang cara meningkatkan kepatuhan anti pencucian uang Anda, daftarkan Akun IBM Cloud gratis hari ini.
Ambil pendekatan holistik, berbasis risiko, dan hemat biaya terhadap kepatuhan kejahatan keuangan dan penipuan dengan solusi berbasis AI yang didukung pada IBM Cloud Pak for Data dan Red Hat.
IBM Cloud Pak for Data adalah platform data terbuka dan dapat diperluas yang menyediakan struktur data untuk membuat semua data tersedia untuk AI dan analitik, di cloud mana pun.
Kemampuan hybrid cloud dan AI kami membantu bank bertransisi ke model operasi baru, merangkul digitalisasi dan otomatisasi cerdas, serta mencapai profitabilitas yang berkelanjutan di era baru perbankan komersial dan retail.